Como funciona o leasing em termos empresariais?

O leasing consiste num modelo de financiamento concedido a empresas ou particulares, através de um contrato de locação financeira. Os intervenientes deste contrato são o locador e o arrendatário.

O locador é quem disponibiliza ao arrendatário o usufruto temporário de um bem que pode ser móvel ou imóvel. Esse arrendamento é feito sob condição do pagamento de uma renda mensal acordada entre ambos.

Existem 3 tipologias comuns associadas a este financiamento, sendo um deles exclusivo para empresas. A seguir vamos falar sobre cada um deles.

Leasing: Saiba como tudo funciona

É um tipo de financiamento amplamente utilizado por empresas e tem realmente muitas vantagens.

Por exemplo, muitas vezes as empresas necessitam de um equipamento com um valor considerável, mas não possuem recursos financeiros para a sua compra. Nestes casos, para poderem utilizá-lo, esta pode ser a melhor solução.

É essencial frisar que na maior parte dos casos a instituição financeira compra o equipamento, e financia-o por um prazo pré-determinado contratualmente. No fim do contrato a empresa terá três opções:

• Renovar o financiamento por mais um período
• Devolver o bem arrendado ao locador
• Adquirir o bem pelo valor de mercado ou por um valor residual previamente definido no contrato

É ainda importante frisar que existem empresas que fazem leasing de equipamentos e máquinas, sem que haja a possibilidade de compra no final do contrato de arrendamento.

Sobre o leasing empresarial, podemos diferenciá-lo em três tipologias.

1 – Leasing financeiro

Este é o tipo mais utilizado. O locatário compra o bem escolhido pelo arrendatário, que passa a tê-lo na sua posse por determinado período e sob a condição de pagamento mensal de uma renda.

No fim do contrato, o arrendatário pode devolver o bem, renovar o contrato ou adquirir o bem. O leasing financeiro é também utilizado por clientes particulares.

2 – Leasing operacional

O que diferencia o operacional do financeiro é a possibilidade de devolver ou substituir o bem.

Além disso, os custos com despesas e manutenção ficam por conta do locador, por isso é bastante utilizado por empresas.

Os contratos preveem que nas prestações devem ser incluídos o custo do arrendamento do bem e os serviços extra associados.

3 – Lease back

Por fim, este contrato é realizado exclusivamente entre empresas. A empresa locadora vende os bens a outra empresa, que os transfere de volta através de um contrato de leasing.

Através dessas operações as empresas podem conseguir capital de giro. Isso é essencial especialmente para as que se encontram com dificuldades financeiras ou que não estão a fazer uso de determinados ativos.

O lease back pode ser uma boa estratégia de operação, e por isso tem despertado o interesse de proprietários de imóveis e investidores. E, pode realmente oferecer grandes vantagens para ambos.

Ao conhecer os três principais tipos de leasing, é importante frisar a sua diferença em relação ao financiamento.

Num contrato de financiamento, ocorre a compra de um bem através de recursos de terceiros, como bancos ou entidades financeiras. Ao pagar todas as prestações, o bem passa a ser propriedade do cliente.

No leasing, sabemos que ao fim do contrato o cliente poderá adquirir o bem, devolver ou renovar o contrato. É muito importante que o gestor compreenda estes conceitos para escolher o tipo de financiamento mais adequado às suas operações.